С 13 октября 2019 года в Польше начал действовать реестр CRBR.

CRBR — Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych — Центральный реестр бенефициарных собственников предприятия (часто можно встретить термин «реестр конечных бенефициаров»).

Внедрение CRBR является исполнением директивы Евросоюза, призванной предотвратить отмывание денег на территории ЕС и использование финансовой системы с целью финансирования терроризма через подставные лица

В реестре CRBR храниться информация о т.н. конечных бенефициарах предприятия, то есть о физических лицах, которыу осуществляют прямой или косвенный контроль над фирмой.

Данные в CRBR будут находится в открытом доступе.

Требование будет распространятся на все физические лица, которые ведут предпринимательскую деятельность на территории Польши в рамках своего предприятия, в том числе, тех, кто предоставляет услуги в рамках:

  • spółka z ograniczoną odpowiedzialnościa — ООО;
  • spółka komandytowa — командитное общество; 
  • spółka komandytowo-akcyjna — акционерно-командитное общество;
  • spółka akcyjna — акционерное общество;

Информация в данный реестр обязана будет внесена в течение 7 дней с момента регистрации юридического лица на территории Польши.

Фирмы же зарегистрированные до 13 октября 2019 года должны внести соотвествующие данные в реестр до 15 июля 2020 года.

В Реестре будут содержаться следующие данные о зарегистрированном в Польше предприятие:

  • Полное название польской фирмы;
  • Организационна правовая форма предпрития;
  • Юридический адрес фирмы в Польше;
  • Номер KRS предприятия;
  • Номер NIP предприятия.

CRBR будет содержать следующую информацию о физических лицах, которые обязаны будут в него внесены:

  • Личный данные собственника;
  • Гражданство собственника;
  • Номер PESEL или дата рождения;
  • Описание и характер участия в фирме.

Кто должен зарегистрироваться в CRBR?

С точки зрения польского законодательства «конечным бенецифиаром» — beneficjent rzeczywisty, то есть бенефициарным собственником является лицо, которое осуществляет прямой или косвенный контроль над компанией и её деятельностью в силу своих полномочий.

Это также может быть лицо или лица, от имени которых совершаются сделки или устанавливаются экономические отношения.

В случае зарегистрированных в Польше предприятий — юридических лиц, данные следующих физических лиц должны быть внесены в реестр CRBR:

  • владеющих более 25% акций фирмы;
  • имеющих более 25% голосов в руководящем органе фирмы;
  • занимающих высшую руководящую должность в фирмы, если невозможно установить личность настоящих бенефициаров или акционеров
  • и ряда других.

Положения о реестре CRBR регулируются польским законом о противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма.*

Закон является результатом внедрения директивы ЕС 2015/849 от 20 мая 2015 год о предотвращении использования финансовой системы с целью отмывания денег и финансирования терроризма.

Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. 2019 poz. 1115, z późn. zm.), — оригинал на сайте Сейма.

Отсутствие регистрации фирмы в CRBR может повлечь за собой штраф размером до 1.000.000 PLN.

Как зарегистрироваться в CRBR?

Данные в реестр CRBR могут внести только лица, уполномоченные представлять компанию.

Внести соответствующую информацию в реестр, можно в электронном виде на портале podatki.gov.pl Министерства финансов.

Помните, однако, что такая заявке должна быть:

В случае если данные, касающиеся нашего предприятия станут недействительным, мы обязаны будем их обновить в течение 7 дней со дня изменения.

Предоставление заведомо ложных данных, а также несвоевременное изменения информации в реестре в установленный польским законодательством срок повлечет за собой наказание (а в ряде случаев) уголовную ответственной, предусмотренную действующим польским правом.