С 13 октября 2019 года в Польше начал действовать реестр CRBR.
CRBR — Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych — Центральный реестр бенефициарных собственников предприятия (часто можно встретить термин «реестр конечных бенефициаров»).
Внедрение CRBR является исполнением директивы Евросоюза, призванной предотвратить отмывание денег на территории ЕС и использование финансовой системы с целью финансирования терроризма через подставные лица
В реестре CRBR храниться информация о т.н. конечных бенефициарах предприятия, то есть о физических лицах, которыу осуществляют прямой или косвенный контроль над фирмой.
Данные в CRBR будут находится в открытом доступе.
Требование будет распространятся на все физические лица, которые ведут предпринимательскую деятельность на территории Польши в рамках своего предприятия, в том числе, тех, кто предоставляет услуги в рамках:
- spółka z ograniczoną odpowiedzialnościa — ООО;
- spółka komandytowa — командитное общество;
- spółka komandytowo-akcyjna — акционерно-командитное общество;
- spółka akcyjna — акционерное общество;
Информация в данный реестр обязана будет внесена в течение 7 дней с момента регистрации юридического лица на территории Польши.
Фирмы же зарегистрированные до 13 октября 2019 года должны внести соотвествующие данные в реестр до 15 июля 2020 года.
В Реестре будут содержаться следующие данные о зарегистрированном в Польше предприятие:
- Полное название польской фирмы;
- Организационна правовая форма предпрития;
- Юридический адрес фирмы в Польше;
- Номер KRS предприятия;
- Номер NIP предприятия.
CRBR будет содержать следующую информацию о физических лицах, которые обязаны будут в него внесены:
- Личный данные собственника;
- Гражданство собственника;
- Номер PESEL или дата рождения;
- Описание и характер участия в фирме.
Кто должен зарегистрироваться в CRBR?
С точки зрения польского законодательства «конечным бенецифиаром» — beneficjent rzeczywisty, то есть бенефициарным собственником является лицо, которое осуществляет прямой или косвенный контроль над компанией и её деятельностью в силу своих полномочий.
Это также может быть лицо или лица, от имени которых совершаются сделки или устанавливаются экономические отношения.
В случае зарегистрированных в Польше предприятий — юридических лиц, данные следующих физических лиц должны быть внесены в реестр CRBR:
- владеющих более 25% акций фирмы;
- имеющих более 25% голосов в руководящем органе фирмы;
- занимающих высшую руководящую должность в фирмы, если невозможно установить личность настоящих бенефициаров или акционеров
- и ряда других.
Положения о реестре CRBR регулируются польским законом о противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма.*
Закон является результатом внедрения директивы ЕС 2015/849 от 20 мая 2015 год о предотвращении использования финансовой системы с целью отмывания денег и финансирования терроризма.
Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. 2019 poz. 1115, z późn. zm.), — оригинал на сайте Сейма.
Отсутствие регистрации фирмы в CRBR может повлечь за собой штраф размером до 1.000.000 PLN.
Как зарегистрироваться в CRBR?
Данные в реестр CRBR могут внести только лица, уполномоченные представлять компанию.
Внести соответствующую информацию в реестр, можно в электронном виде на портале podatki.gov.pl Министерства финансов.
Помните, однако, что такая заявке должна быть:
- подтверждена польской электронной цифровой подписью или же
- т.н. «проверенным профилем» — profil zaufany в рамках системы ePUAP.
В случае если данные, касающиеся нашего предприятия станут недействительным, мы обязаны будем их обновить в течение 7 дней со дня изменения.
Предоставление заведомо ложных данных, а также несвоевременное изменения информации в реестре в установленный польским законодательством срок повлечет за собой наказание (а в ряде случаев) уголовную ответственной, предусмотренную действующим польским правом.
Скажите пожалуйста когда вписываешь информацию CRBR надо ли вписывать каждого учредителя или только того у которого больше 25% акций? И когда заполняешься данные в первую колонку выбираешь wspólnik spółki z o.o.,а ниже есть
Dodaj informacje o udziałach lub uprawnieniach beneficjenta / informację o reprezentacji,надо вписывать что этот учредитель есть Reprezentant или нет? Как я понимаю каждый учредитель есть Reprezentant подскажите пожалуйста как правильно заполнить.
Может сможете, что подсказать! Обратился в фирму для помощи регистрации своей фирмы, а они забыли зарегистрировать в реестре бенефициаров и просрочил на 1 месяц. У фирмы ещё не открыт расчётный счёт и деятельность не начата. Читал что штраф до 1000000 ззлот. Могули я избежать ответственности, или штраф будет однозначно и какой?
Здравствуйте, Константин.
Очень жаль, что сложилась такая ситуация. Нужно было бы посмотреть документы вашей фирмы — свяжитесь пожалуйста с нами — https://mojafirma.org/kontakty. Мы постараемся проанализировать ваш кейс и найти подходящий выход из ситуации или подсказать как быть дальше.
Мы обслуживаем фирмы и помогали регистрировать бенефициаров предприятия в реестре CRBR, потому будем рады помочь.
До связи!